您当前的位置:首页-投资者资讯-公司公告

构建和谐投资者关系,严厉打击网络非法证卷期货活动

公司公告

广州恒运企业集团股份有限公司2019年半年度财务报告

发布时间:2019-9-9 11:19:39

 

   

 

 

 

 

 

 

 广州恒运企业集团股份有限公司

GUANGZHOU HENGYUN ENTERPRISES HOLDING LTD.

 

2019年半年度财务报告

 

 

法定代表人:        董事长钟英华先生   

 

                                     

主管会计工作负责人:总经理朱晓文先生

 

                                      

财务总监陈宏志先生

 

                                      

会计机构负责人:    财务中心总经理朱瑞华女士

 

                                      

 

 

 

 

二○一九年八月


 

财务报表(未经审计)

 

1、合并资产负债表

编制单位:广州恒运企业集团股份有限公司

2019年06月30日

单位:元

项目

2019年6月30日

2018年12月31日

流动资产:

 

 

  货币资金

1,487,897,862.24

2,581,746,257.08

  结算备付金

 

 

  拆出资金

 

 

  交易性金融资产

 

 

  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

 

 

  衍生金融资产

 

 

  应收票据

4,702,800.01

1,139,967.68

  应收账款

323,636,822.31

305,884,676.70

  应收款项融资

 

 

  预付款项

19,551,520.71

7,432,750.50

  应收保费

 

 

  应收分保账款

 

 

  应收分保合同准备金

 

 

  其他应收款

9,009,889.05

52,723,837.48

   其中:应收利息

 

 

      应收股利

 

22,739,077.21

  买入返售金融资产

 

 

  存货

592,118,534.52

623,489,544.15

  合同资产

 

 

  持有待售资产

 

 

  一年内到期的非流动资产

 

 

  其他流动资产

174,528,352.16

79,317,436.37

流动资产合计

2,611,445,781.00

3,651,734,469.96

非流动资产:

 

 

  发放贷款和垫款

 

 

  债权投资

 

 

  可供出售金融资产

 

618,145,000.00

  其他债权投资

 

 

  持有至到期投资

 

 

  长期应收款

 

 

  长期股权投资

2,646,379,759.86

 

2,601,603,219.95

  其他权益工具投资

618,145,000.00

 

  其他非流动金融资产

 

 

  投资性房地产

5,763,256.20

5,926,691.10

  固定资产

3,066,157,315.89

2,902,233,104.00

  在建工程

239,725,551.10

359,674,444.02

  生产性生物资产

 

 

  油气资产

 

 

  使用权资产

 

 

  无形资产

164,748,691.81

195,770,227.77

  开发支出

 

 

  商誉

10,565,751.96

10,565,751.96

  长期待摊费用

65,792,552.45

69,747,572.07

  递延所得税资产

101,318,570.94

120,128,350.98

  其他非流动资产

22,615,193.69

28,786,600.94

非流动资产合计

6,941,211,643.90

6,912,580,962.79

资产总计

9,552,657,424.90

10,564,315,432.75

流动负债:

 

 

  短期借款

3,003,453,572.73

3,439,093,462.16

  向中央银行借款

 

 

  拆入资金

 

 

  交易性金融负债

 

 

  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

 

 

  衍生金融负债

 

 

  应付票据

 

 

  应付账款

486,989,520.93

528,705,524.65

  预收款项

80,802,464.07

11,657,694.18

  卖出回购金融资产款

 

 

  吸收存款及同业存放

 

 

  代理买卖证券款

 

 

  代理承销证券款

 

 

  应付职工薪酬

36,925,571.51

16,072,357.15

  应交税费

215,840,702.09

202,704,956.76

  其他应付款

82,528,360.73

73,089,647.83

   其中:应付利息

30,731,792.48

24,246,354.70

      应付股利

96,794.93

96,794.93

  应付手续费及佣金

 

 

  应付分保账款

 

 

  合同负债

 

 

  持有待售负债

 

 

  一年内到期的非流动负债

556,746,064.55

548,337,062.44

  其他流动负债

5,447,244.60

505,756,158.58

流动负债合计

4,468,733,501.21

5,325,416,863.75

非流动负债:

 

 

  保险合同准备金

 

 

  长期借款

474,512,796.90

440,960,738.88

  应付债券

100,076,000.00

100,076,000.00

   其中:优先股

 

 

      永续债

 

 

  租赁负债

 

 

  长期应付款

 

 

  长期应付职工薪酬

 

 

  预计负债

 

 

  递延收益

130,281,013.39

123,412,852.27

  递延所得税负债

98,480,659.05

98,503,708.69

  其他非流动负债

 

 

非流动负债合计

803,350,469.34

762,953,299.84

负债合计

5,272,083,970.55

6,088,370,163.59

所有者权益:

 

 

  股本

685,082,820.00

685,082,820.00

  其他权益工具

 

 

   其中:优先股

 

 

      永续债

 

 

  资本公积

877,663,200.67

1,127,988,959.78

  减:库存股

 

 

  其他综合收益

14,554,859.71

10,362,351.45

  专项储备

 

 

  盈余公积

387,566,722.82

387,566,722.82

  一般风险准备

 

 

  未分配利润

1,992,660,149.27

1,944,425,141.24

归属于母公司所有者权益合计

3,957,527,752.47

4,155,425,995.29

  少数股东权益

323,045,701.88

320,519,273.87

所有者权益合计

4,280,573,454.35

4,475,945,269.16

负债和所有者权益总计

9,552,657,424.90

10,564,315,432.75

2、母公司资产负债表

单位:元

项目

2019年6月30日

2018年12月31日

流动资产:

 

 

  货币资金

263,806,770.31

999,095,133.64

  交易性金融资产

 

 

  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

 

 

  衍生金融资产

 

 

  应收票据

430,000,000.00

500,093,462.16

  应收账款

263,395,370.25

235,013,103.00

  应收款项融资

 

 

  预付款项

447,430.00

438,421.04

  其他应收款

100,963,267.30

17,953,036.22

   其中:应收利息

386,666.67

64,916.67

      应收股利

 

 

  存货

36,571,555.78

80,333,386.69

  合同资产

 

 

  持有待售资产

 

 

  一年内到期的非流动资产

 

 

  其他流动资产

72,531,391.32

10,051,983.67

流动资产合计

1,167,715,784.96

1,842,978,526.42

非流动资产:

 

 

  债权投资

 

 

  可供出售金融资产

 

138,145,000.00

  其他债权投资

 

 

  持有至到期投资

 

 

  长期应收款

 

 

  长期股权投资

4,750,169,695.94

 

4,595,402,909.99

  其他权益工具投资

138,145,000.00

 

  其他非流动金融资产

 

 

  投资性房地产

1,604,554.32

1,662,088.20

  固定资产

681,341,506.03

684,573,354.41

  在建工程

4,869,087.16

33,938,891.32

  生产性生物资产

 

 

  油气资产

 

 

  使用权资产

 

 

  无形资产

28,940,113.11

30,914,934.63

  开发支出

 

 

  商誉

 

 

  长期待摊费用

1,458,434.83

1,803,474.37

  递延所得税资产

28,986,891.63

22,387,271.35

  其他非流动资产

19,480,183.93

49,420,749.97

非流动资产合计

5,654,995,466.95

5,558,248,674.24

资产总计

6,822,711,251.91

7,401,227,200.66

流动负债:

 

 

  短期借款

2,253,453,572.73

2,189,093,462.16

  交易性金融负债

 

 

  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

 

 

  衍生金融负债

 

 

  应付票据

 

 

  应付账款

21,731,268.82

31,997,063.39

  预收款项

496,459,455.66

413,996,215.45

  合同负债

 

 

  应付职工薪酬

6,944,854.93

3,488,050.83

  应交税费

9,362,173.14

8,249,775.66

  其他应付款

39,406,791.42

30,259,020.74

   其中:应付利息

10,088,227.05

22,098,563.40

      应付股利

96,794.93

96,794.93

  持有待售负债

 

 

  一年内到期的非流动负债

500,000,000.00

500,000,000.00

  其他流动负债

 

500,000,000.00

流动负债合计

3,327,358,116.70

3,677,083,588.23

非流动负债:

 

 

  长期借款

115,863,499.81

270,317,072.54

  应付债券

100,076,000.00

100,076,000.00

   其中:优先股

 

 

      永续债

 

 

  租赁负债

 

 

  长期应付款

 

 

  长期应付职工薪酬

 

 

  预计负债

 

 

  递延收益

45,957,490.63

38,104,317.45

  递延所得税负债

97,794,134.00

97,794,134.00

  其他非流动负债

 

 

非流动负债合计

359,691,124.44

506,291,523.99

负债合计

3,687,049,241.14

4,183,375,112.22

所有者权益:

 

 

  股本

685,082,820.00

685,082,820.00

  其他权益工具

 

 

   其中:优先股

 

 

      永续债

 

 

  资本公积

919,882,241.63

920,027,900.74

  减:库存股

 

 

  其他综合收益

14,554,859.71

10,362,351.45

  专项储备

 

 

  盈余公积

367,608,367.54

367,608,367.54

  未分配利润

1,148,533,721.89

1,234,770,648.71

所有者权益合计

3,135,662,010.77

3,217,852,088.44

负债和所有者权益总计

6,822,711,251.91

7,401,227,200.66

 

3、合并利润表

单位:元

项目

2019年半年度

2018年半年度

一、营业总收入

1,413,353,804.42

1,545,379,595.92

  其中:营业收入

1,413,353,804.42

1,545,379,595.92

     利息收入

 

 

     已赚保费

 

 

     手续费及佣金收入

 

 

二、营业总成本

1,309,498,362.71

1,482,495,836.25

  其中:营业成本

1,133,428,667.26

1,285,726,395.94

     利息支出

 

 

     手续费及佣金支出

 

 

     退保金

 

 

     赔付支出净额

 

 

     提取保险合同准备金净额

 

 

     保单红利支出

 

 

     分保费用

 

 

     税金及附加

12,378,075.05

19,919,289.69

     销售费用

9,640,885.48

9,707,731.55

     管理费用

66,701,253.29

70,660,286.58

     研发费用

 

 

     财务费用

87,349,481.63

96,482,132.49

      其中:利息费用

99,127,762.43

106,099,752.00

         利息收入

13,431,953.62

11,075,908.44

  加:其他收益

6,255,477.49

5,015,009.80

    投资收益(损失以“-”号填列)

140,163,827.37

-1,551,678.68

    其中:对联营企业和合营企业的投资收益

136,188,588.45

-6,998,137.13

      以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)

 

 

    汇兑收益(损失以“-”号填列)

 

 

    净敞口套期收益(损失以“-”号填列)

 

 

    公允价值变动收益(损失以“-”号填列)

 

 

    信用减值损失(损失以“-”号填列)

 

 

    资产减值损失(损失以“-”号填列)

1,306,517.15

-1,836,800.29

    资产处置收益(损失以“-”号填列)

43,967,331.08

101,330.49

三、营业利润(亏损以“-”号填列)

295,548,594.80

64,611,620.99

  加:营业外收入

2,229,779.82

2,193,336.85

  减:营业外支出

941,025.21

1,663,828.40

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)

296,837,349.41

65,141,129.44

  减:所得税费用

35,747,002.57

20,297,006.03

五、净利润(净亏损以“-”号填列)

261,090,346.84

44,844,123.41

 (一)按经营持续性分类

 

 

  1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)

261,090,346.84

44,844,123.41

  2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)

 

 

 (二)按所有权归属分类

 

 

  1.归属于母公司所有者的净利润

258,563,918.83

38,505,205.09

  2.少数股东损益

2,526,428.01

6,338,918.32

六、其他综合收益的税后净额

167,621.32

-10,276,755.79

 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

167,621.32

-10,276,755.79

  (一)不能重分类进损益的其他综合收益

 

 

     1.重新计量设定受益计划变动额

 

 

     2.权益法下不能转损益的其他综合收益

 

 

     3.其他权益工具投资公允价值变动

 

 

     4.企业自身信用风险公允价值变动

 

 

     5.其他

 

 

  (二)将重分类进损益的其他综合收益

167,621.32

-10,276,755.79

     1.权益法下可转损益的其他综合收益

167,621.32

-10,276,755.79

     2.其他债权投资公允价值变动

 

 

     3.可供出售金融资产公允价值变动损益

 

 

     4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

 

 

     5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

 

 

     6.其他债权投资信用减值准备

 

 

     7.现金流量套期储备

 

 

     8.外币财务报表折算差额

 

 

     9.其他

 

 

 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

 

 

七、综合收益总额

261,257,968.16

34,567,367.62

  归属于母公司所有者的综合收益总额

258,731,540.15

28,228,449.30

  归属于少数股东的综合收益总额

2,526,428.01

6,338,918.32

八、每股收益:

 

 

  (一)基本每股收益

0.3774

0.0562

  (二)稀释每股收益

0.3774

0.0562

 

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元,上期被合并方实现的净利润为:0.00元。

4、母公司利润表

单位:元

项目

2019年半年度

2018年半年度

一、营业收入

922,551,642.10

1,061,277,088.50

  减:营业成本

863,896,638.04

985,788,840.98

    税金及附加

5,620,131.07

3,912,912.18

    销售费用

1,554,660.25

331,377.53

    管理费用

13,128,395.74

23,197,673.90

    研发费用

 

 

    财务费用

64,430,205.01

79,250,395.49

     其中:利息费用

68,816,850.82

81,375,747.75

        利息收入

4,566,179.40

2,396,649.36

  加:其他收益

1,537,326.82

1,703,150.38

    投资收益(损失以“-”号填列)

141,154,073.41

-1,317,017.15

    其中:对联营企业和合营企业的投资收益

137,178,834.49

-6,998,137.13

      以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)

 

 

    净敞口套期收益(损失以“-”号填列)

 

 

    公允价值变动收益(损失以“-”号填列)

 

 

    信用减值损失(损失以“-”号填列)

 

 

    资产减值损失(损失以“-”号填列)

17,495.98

158,746.51

    资产处置收益(损失以“-”号填列)

241,951.21

55,848.51

二、营业利润(亏损以“-”号填列)

116,872,459.41

-30,603,383.33

  加:营业外收入

1,097,577.24

10,625.00

  减:营业外支出

477,672.95

543,698.80

三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)

117,492,363.70

-31,136,457.13

  减:所得税费用

-6,599,620.28

-7,077,332.06

四、净利润(净亏损以“-”号填列)

124,091,983.98

-24,059,125.07

  (一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)

124,091,983.98

-24,059,125.07

  (二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)

 

 

五、其他综合收益的税后净额

167,621.32

-10,276,755.79

  (一)不能重分类进损益的其他综合收益

 

 

     1.重新计量设定受益计划变动额

 

 

     2.权益法下不能转损益的其他综合收益

 

 

     3.其他权益工具投资公允价值变动

 

 

     4.企业自身信用风险公允价值变动

 

 

     5.其他

 

 

  (二)将重分类进损益的其他综合收益

167,621.32

-10,276,755.79

     1.权益法下可转损益的其他综合收益

167,621.32

-10,276,755.79

     2.其他债权投资公允价值变动

 

 

     3.可供出售金融资产公允价值变动损益

 

 

     4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

 

 

     5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

 

 

     6.其他债权投资信用减值准备

 

 

     7.现金流量套期储备

 

 

     8.外币财务报表折算差额

 

 

     9.其他

 

 

六、综合收益总额

124,259,605.30

 

-34,335,880.86

七、每股收益:

 

 

  (一)基本每股收益

 

 

  (二)稀释每股收益

 

 

 

5、合并现金流量表

单位:元

项目

2019年半年度

2018年半年度

一、经营活动产生的现金流量:

 

 

  销售商品、提供劳务收到的现金

1,637,923,682.07

1,692,266,551.64

  客户存款和同业存放款项净增加额

 

 

  向中央银行借款净增加额

 

 

  向其他金融机构拆入资金净增加额

 

 

  收到原保险合同保费取得的现金

 

 

  收到再保险业务现金净额

 

 

  保户储金及投资款净增加额

 

 

  收取利息、手续费及佣金的现金

 

 

  拆入资金净增加额

 

 

  回购业务资金净增加额

 

 

  代理买卖证券收到的现金净额

 

 

  收到的税费返还

1,747,005.45

1,163,223.22

  收到其他与经营活动有关的现金

85,759,951.65

26,156,312.76

经营活动现金流入小计

1,725,430,639.17

1,719,586,087.62

  购买商品、接受劳务支付的现金

1,113,501,886.00

1,192,396,778.76

  客户贷款及垫款净增加额

 

 

  存放中央银行和同业款项净增加额

 

 

  支付原保险合同赔付款项的现金

 

 

  为交易目的而持有的金融资产净增加额

 

 

  拆出资金净增加额

 

 

  支付利息、手续费及佣金的现金

 

 

  支付保单红利的现金

 

 

  支付给职工以及为职工支付的现金

135,496,520.60

144,203,529.00

  支付的各项税费

156,918,133.37

130,382,557.85

  支付其他与经营活动有关的现金

47,054,917.92

39,355,653.26

经营活动现金流出小计

1,452,971,457.89

1,506,338,518.87

经营活动产生的现金流量净额

272,459,181.28

213,247,568.75

二、投资活动产生的现金流量:

 

 

  收回投资收到的现金

 

 

  取得投资收益收到的现金

52,506,501.30

5,446,458.45

  处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

74,827,087.82

119,824.91

  处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

 

 

  收到其他与投资活动有关的现金

 

 

投资活动现金流入小计

127,333,589.12

5,566,283.36

  购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

107,183,090.04

97,144,172.86

  投资支付的现金

250,180,100.00

 

  质押贷款净增加额

 

 

  取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

 

 

  支付其他与投资活动有关的现金

 

 

投资活动现金流出小计

357,363,190.04

97,144,172.86

投资活动产生的现金流量净额

-230,029,600.92

-91,577,889.50

三、筹资活动产生的现金流量:

 

 

  吸收投资收到的现金

 

2,500,000.00

  其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金

 

2,500,000.00

  取得借款收到的现金

2,143,304,632.86

2,919,728,744.47

  发行债券收到的现金

 

 

  收到其他与筹资活动有关的现金

51,149,292.17

 

筹资活动现金流入小计

2,194,453,925.03

2,922,228,744.47

  偿还债务支付的现金

3,034,183,462.16

2,098,465,542.68

  分配股利、利润或偿付利息支付的现金

244,399,145.90

142,359,875.76

  其中:子公司支付给少数股东的股利、利润

 

900,000.00

  支付其他与筹资活动有关的现金

 

 

筹资活动现金流出小计

3,278,582,608.06

2,240,825,418.44

筹资活动产生的现金流量净额

-1,084,128,683.03

681,403,326.03

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

 

 

五、现金及现金等价物净增加额

-1,041,699,102.67

803,073,005.28

  加:期初现金及现金等价物余额

2,517,729,146.76

1,243,446,617.86

六、期末现金及现金等价物余额

1,476,030,044.09

2,046,519,623.14

 

6、母公司现金流量表

单位:元

项目

2019年半年度

2018年半年度

一、经营活动产生的现金流量:

 

 

  销售商品、提供劳务收到的现金

1,102,834,547.63

1,679,372,607.49

  收到的税费返还

 

 

  收到其他与经营活动有关的现金

46,826,336.53

8,663,999.92

经营活动现金流入小计

1,149,660,884.16

1,688,036,607.41

  购买商品、接受劳务支付的现金

868,931,159.30

1,083,476,615.19

  支付给职工以及为职工支付的现金

23,899,765.32

43,000,955.66

  支付的各项税费

87,939,895.65

34,920,815.33

  支付其他与经营活动有关的现金

119,954,380.55

12,952,160.22

经营活动现金流出小计

1,100,725,200.82

1,174,350,546.40

经营活动产生的现金流量净额

48,935,683.34

513,686,061.01

二、投资活动产生的现金流量:

 

 

  收回投资收到的现金

 

 

  取得投资收益收到的现金

32,936,090.34

5,254,951.60

  处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

153,898.71

 

  处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

 

 

  收到其他与投资活动有关的现金

30,000,000.00

 

投资活动现金流入小计

63,089,989.05

5,254,951.60

  购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

14,844,533.67

476,800.00

  投资支付的现金

109,000,000.00

123,000,000.00

  取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

 

 

  支付其他与投资活动有关的现金

 

 

投资活动现金流出小计

123,844,533.67

123,476,800.00

投资活动产生的现金流量净额

-60,754,544.62

-118,221,848.40

三、筹资活动产生的现金流量:

 

 

  吸收投资收到的现金

 

 

  取得借款收到的现金

750,000,000.00

1,074,384,365.91

  发行债券收到的现金

 

 

  收到其他与筹资活动有关的现金

51,149,292.17

 

筹资活动现金流入小计

801,149,292.17

1,074,384,365.91

  偿还债务支付的现金

1,270,000,000.00

1,239,465,542.68

  分配股利、利润或偿付利息支付的现金

203,469,502.05

105,854,790.94

  支付其他与筹资活动有关的现金

 

 

筹资活动现金流出小计

1,473,469,502.05

1,345,320,333.62

筹资活动产生的现金流量净额

-672,320,209.88

-270,935,967.71

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

 

 

五、现金及现金等价物净增加额

-684,139,071.16

124,528,244.90

  加:期初现金及现金等价物余额

945,242,841.47

231,617,164.39

六、期末现金及现金等价物余额

261,103,770.31

356,145,409.29


 

7、合并所有者权益变动表

本期金额

项目

2019年半年度

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

股本

其他权益工具

资本公积

减:库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

小计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

685,082,820.00

 

 

 

890,981,535.78

 

10,362,351.45

 

387,566,722.82

 

1,945,822,607.10

 

3,919,816,037.15

320,519,273.87

4,240,335,311.02

  加:会计政策变更

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

    前期差错更正

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

    同一控制下企业合并

 

 

 

 

237,007,424.00

 

 

 

 

 

-1,397,465.86

 

235,609,958.14

 

235,609,958.14

    其他

 

 

 

 

 

 

4,435,295.48

 

 

 

-67,054,113.92

 

-62,618,818.44

 

-62,618,818.44

二、本年期初余额

685,082,820.00

 

 

 

1,127,988,959.78

 

14,797,646.93

 

387,566,722.82

 

1,877,371,027.32

 

4,092,807,176.85

320,519,273.87

4,413,326,450.72

三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)

 

 

 

 

-250,325,759.11

 

-242,787.22

 

 

 

115,289,121.95

 

-135,279,424.38

2,526,428.01

-132,752,996.37

(一)综合收益总额

 

 

 

 

 

 

167,621.32

 

 

 

258,563,918.83

 

258,731,540.15

2,526,428.01

261,257,968.16

(二)所有者投入和减少资本

 

 

 

 

-182,186.78

 

-410,408.54

 

 

 

592,595.32

 

 

 

 

1.所有者投入的普通股

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.其他权益工具持有者投入资本

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.股份支付计入所有者权益的金额

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4.其他

 

 

 

 

-182,186.78

 

-410,408.54

 

 

 

592,595.32

 

 

 

 

(三)利润分配

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

-143,867,392.20

 

-143,867,392.20

 

-143,867,392.20

1.提取盈余公积

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.提取一般风险准备

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.对所有者(或股东)的分配

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

-143,867,392.20

 

-143,867,392.20

 

-143,867,392.20

4.其他

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(四)所有者权益内部结转

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.资本公积转增资本(或股本)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.盈余公积转增资本(或股本)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.盈余公积弥补亏损

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4.设定受益计划变动额结转留存收益

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5.其他综合收益结转留存收益

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6.其他

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(五)专项储备

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.本期提取

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.本期使用

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(六)其他

 

 

 

 

-250,143,572.33

 

 

 

 

 

 

 

-250,143,572.33

 

-250,143,572.33

四、本期期末余额

685,082,820.00

 

 

 

877,663,200.67

 

14,554,859.71

 

387,566,722.82

 

1,992,660,149.27

 

3,957,527,752.47

323,045,701.88

4,280,573,454.35

 

上期金额

单位:元

项目

2018年半年度

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

股本

其他权益工具

资本公积

减:库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

小计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

685,082,820.00

 

 

 

897,255,677.20

 

1,453,494.83

 

333,685,792.47

 

1,986,271,123.72

 

3,903,748,908.22

311,406,966.73

4,215,155,874.95

  加:会计政策变更

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

    前期差错更正

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

    同一控制下企业合并

 

 

 

 

237,007,424.00

 

 

 

 

 

3,195,265.59

 

240,202,689.59

 

240,202,689.59

    其他

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

二、本年期初余额

685,082,820.00

 

 

 

1,134,263,101.20

 

1,453,494.83

 

333,685,792.47

 

1,989,466,389.31

 

4,143,951,597.81

311,406,966.73

4,455,358,564.54

三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)

 

 

 

 

16,655.37

 

-10,276,755.79

 

 

 

-30,003,076.91

 

-40,263,177.33

7,938,918.32

-32,324,259.01

(一)综合收益总额

 

 

 

 

 

 

-10,276,755.79

 

 

 

38,505,205.09

 

28,228,449.30

6,338,918.32

34,567,367.62

(二)所有者投入和减少资本

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2,500,000.00

2,500,000.00

1.所有者投入的普通股

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2,500,000.00

2,500,000.00

2.其他权益工具持有者投入资本

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.股份支付计入所有者权益的金额

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4.其他

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(三)利润分配

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

-68,508,282.00

 

-68,508,282.00

-900,000.00

-69,408,282.00

1.提取盈余公积

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.提取一般风险准备

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.对所有者(或股东)的分配

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

-68,508,282.00

 

-68,508,282.00

-900,000.00

-69,408,282.00

4.其他

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(四)所有者权益内部结转

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.资本公积转增资本(或股本)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.盈余公积转增资本(或股本)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.盈余公积弥补亏损

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4.设定受益计划变动额结转留存收益

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5.其他综合收益结转留存收益

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6.其他

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(五)专项储备

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.本期提取

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.本期使用

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(六)其他

 

 

 

 

16,655.37

 

 

 

 

 

 

 

16,655.37

 

16,655.37

四、本期期末余额

685,082,820.00

 

 

 

1,134,279,756.57

 

-8,823,260.96

 

333,685,792.47

 

1,959,463,312.40

 

4,103,688,420.48

319,345,885.05

4,423,034,305.53

 

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目

2019年半年度

股本

其他权益工具

资本公积

减:库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

未分配利润

其他

所有者权益合计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

685,082,820.00

 

 

 

920,027,900.74

 

10,362,351.45

 

367,608,367.54

1,234,770,648.71

 

3,217,852,088.44

  加:会计政策变更

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

    前期差错更正

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

    其他

 

 

 

 

 

 

4,435,295.48

 

 

 

-67,054,113.92

 

-62,618,818.44

二、本年期初余额

685,082,820.00

 

 

 

920,027,900.74

 

14,797,646.93

 

 

367,608,367.54

1,167,716,534.79

 

3,155,233,270.00

三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)

 

 

 

 

-145,659.11

 

-242,787.22

 

 

-19,182,812.90

 

-19,571,259.23

(一)综合收益总额

 

 

 

 

 

 

167,621.32

 

 

124,091,983.98

 

124,259,605.30

(二)所有者投入和减少资本

 

 

 

 

-182,186.78

 

-410,408.54

 

 

592,595.32

 

 

1.所有者投入的普通股

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.其他权益工具持有者投入资本

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.股份支付计入所有者权益的金额

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4.其他

 

 

 

 

-182,186.78

 

-410,408.54

 

 

592,595.32

 

 

(三)利润分配

 

 

 

 

 

 

 

 

 

-143,867,392.20

 

-143,867,392.20

1.提取盈余公积

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.对所有者(或股东)的分配

 

 

 

 

 

 

 

 

 

-143,867,392.20

 

-143,867,392.20

3.其他

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(四)所有者权益内部结转

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.资本公积转增资本(或股本)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.盈余公积转增资本(或股本)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.盈余公积弥补亏损

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4.设定受益计划变动额结转留存收益

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5.其他综合收益结转留存收益

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6.其他

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(五)专项储备

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.本期提取

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.本期使用

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(六)其他

 

 

 

 

36,527.67

 

 

 

 

 

 

36,527.67

四、本期期末余额

685,082,820.00

 

 

 

919,882,241.63

 

14,554,859.71

 

367,608,367.54

1,148,533,721.89

 

3,135,662,010.77

 

上期金额

单位:元

项目

2018年半年度

股本

其他权益工具

资本公积

减:库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

未分配利润

其他

所有者权益合计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

685,082,820.00

 

 

 

926,302,042.16

 

1,453,494.83

 

313,727,437.19

818,350,557.57

 

2,744,916,351.75

  加:会计政策变更

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

    前期差错更正

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

    其他

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

二、本年期初余额

685,082,820.00

 

 

 

926,302,042.16

 

1,453,494.83

 

313,727,437.19

818,350,557.57

 

2,744,916,351.75

三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)

 

 

 

 

16,655.37

 

-10,276,755.79

 

 

-92,567,407.07

 

-102,827,507.49

(一)综合收益总额

 

 

 

 

 

 

-10,276,755.79

 

 

-24,059,125.07

 

-34,335,880.86

(二)所有者投入和减少资本

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.所有者投入的普通股

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.其他权益工具持有者投入资本

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.股份支付计入所有者权益的金额

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4.其他

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(三)利润分配

 

 

 

 

 

 

 

 

 

-68,508,282.00

 

-68,508,282.00

1.提取盈余公积

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.对所有者(或股东)的分配

 

 

 

 

 

 

 

 

 

-68,508,282.00

 

-68,508,282.00

3.其他

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(四)所有者权益内部结转

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.资本公积转增资本(或股本)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.盈余公积转增资本(或股本)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.盈余公积弥补亏损

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4.设定受益计划变动额结转留存收益

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5.其他综合收益结转留存收益

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6.其他

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(五)专项储备

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.本期提取

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.本期使用

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(六)其他

 

 

 

 

16,655.37

 

 

 

 

 

 

16,655.37

四、本期期末余额

685,082,820.00

 

 

 

926,318,697.53

 

-8,823,260.96

 

313,727,437.19

725,783,150.50

 

2,642,088,844.26

 

 


 

一、公司基本情况

广州恒运企业集团股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)系经广州经济技术开发区管理委员会批准,于1992年11月30日由全民所有制与集体所有制法人联营企业改组为股份制企业,取得注册号4401011106225号企业法人营业执照;1993年10月向社会公开发行股票,并于1994年1月6日在深圳证券交易所挂牌上市交易,股票代码为“000531”。本公司经广州经济技术开发区管理委员会穗开管函[1994]120号文、广州市证券委员会穗证字[1994]14号文批准,从1995年4月1日起由原“广州恒运热电股份有限公司”更名为“广州恒运企业集团股份有限公司”。截止2018年12月31日,本公司股本总额为685,082,820股,其中广州开发区金融控股集团有限公司持股178,914,710股,占本公司股本总额的26.12%,系本公司的控股股东,广州发展电力企业有限公司125,703,386股,占本公司股本总额的18.35%;广州高新区投资集团有限公司持股92,301,178股,占本公司股本总额的13.47%;广州黄电投资有限公司持股23,982,718股,占本公司股本总额的3.50%;广州港能源发展有限公司持股11,296,216股,占本公司股本总额的1.65%。

本公司经营范围包括:电力、热力生产和供应;企业自有资金投资;仪器仪表修理;电力电子技术服务。

本公司本期持续经营。本公司及控股子公司的发电机组中,2×21万千瓦和2×33万千瓦环保脱硫脱硝燃煤机组运行情况良好。

本公司工商营业执照号:91440101231215412L;注册地:广州市萝岗区西基工业区西基路;公司总部地址:广州开发区开发大道235号恒运大厦6~6M层。

本财务报表业经公司董事会于2019年8月20日批准报出。

 

截至2019年6月30日止,本公司合并财务报表范围内子公司如下:

 

子公司名称

广州恒运热电(D)厂有限责任公司

广州恒运股权投资有限公司

广州恒运东区热力有限公司

龙门县恒隆环保钙业有限公司

广州锦泽房地产开发有限公司

广州壹龙房地产开发有限公司

东莞恒运新能源有限公司

广州恒运分布式能源发展有限公司

广州恒运综合能源销售有限公司

广州恒运西区热力有限公司

广州恒运环保科技发展有限公司

怀集恒运能源有限公司

广州恒运清洁技术投资有限公司

广州恒运电力工程技术有限公司

广州科云投资有限公司

本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”和“九、在其他主体中的权益”。

 

二、财务报表的编制基础

1、编制基础

公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。

2、持续经营

本公司未发生自报告期末起12个月内导致持续经营能力产生重大怀疑的事项。

三、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。

2、会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

本公司营业周期为12个月。

4、记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并:本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

非同一控制下企业合并:本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,冲减权益。

6、合并财务报表的编制方法

   合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的被投资方可分割的部分)均纳入合并财务报表。

 

     合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

 

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。

(1)增加子公司或业务

在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(2)处置子公司或业务

①一般处理方法

在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的,按照上述原则进行会计处理。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。

ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。

ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。

ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

(3)购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业

当本公司是合营安排的合营方,享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时,为共同经营。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:

(1)